En el documento de resolución, el juez Pablo Yadarola ordenó “DECRETAR EL PROCESAMIENTO de la firma DIA ARGENTINA S.A.” y “TRABAR EMBARGO sobre el dinero o los bienes de DIA ARGENTINA S.A., hasta cubrir la suma de $800.000.000”.
En respuesta a esta situación, Día Argentina S.A. expresó que “cumple con todas sus obligaciones tributarias, previsionales y laborales conforme a la normativa vigente” y defendió la validez de su modelo comercial. La empresa señaló que el proceso judicial “se encuentra en una etapa inicial de prueba”, en la cual se están analizando y presentando “los elementos necesarios para su evaluación”, subrayando que “no existe al momento ninguna resolución definitiva”.
Asimismo, la compañía agregó que cuenta con “sistemas de control interno, auditoría y cumplimiento” y que está “a total disposición de las autoridades competentes” para proporcionar la documentación e información que se requiera.
Según la resolución judicial, se registran 34 hechos en la causa. El procesamiento abarca presunta evasión previsional simple durante los períodos de 3/2016 a 5/2016, 7/2016 a 11/2016 y 1/2017 a 5/2017, por montos que superan los $7 millones mensuales. Además, incluye presunta evasión previsional agravada mediante la utilización de terceros interpuestos entre 12/2015, 6/2016, 12/2016 y de 6/2017 a 12/2018, con sumas superiores a los $14 millones.
El expediente sostiene que la compañía podría haber utilizado contratos de franquicia, concesión o consignación para ocultar al verdadero sujeto obligado al pago de aportes y contribuciones a la seguridad social. En este contexto, el juzgado ha indicado que el punto crucial es determinar si existe una autonomía comercial real de los supuestos franquiciados o si, por el contrario, operan dentro de una estructura controlada por la empresa matriz.
Entre las evidencias consideradas, se incluyen cruces de información laboral y fiscal, testimonios, intervenciones telefónicas y el análisis de más de 20.000 correos electrónicos corporativos. Según la resolución, de este material surgen indicios de la injerencia del área de Recursos Humanos de la firma en la selección y evaluación de personal, además de decisiones respecto a traslados y despidos.
Otro dato relevante obtenido del cruce de nóminas laborales indica que 2267 empleados prestaron servicios para más de un franquiciado. Para la acusación, esto refuerza la hipótesis de una dependencia técnica y jurídica directa entre los trabajadores y la empresa.
